Законодательство
Новосибирской области

Баганский р-н
Барабинск
Бердск
Здвинский р-н
Искитим
Куйбышев
Купинский р-н
Новосибирск
Новосибирская область
Обь
Ордынский р-н
Северный р-н
Сузунский р-н
Татарск
Убинский р-н
Чановский р-н
Чулымский р-н

Законы
Постановления
Распоряжения
Определения
Решения
Положения
Приказы
Все документы
Указы
Уставы
Протесты
Представления






Новосибирская91.txt.8090
Новосибирская

РЕШЕНИЕ СОВЕТА ДЕПУТАТОВ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ Г. БЕРДСКА ОТ 21.04.2005 № 316
"ОБ ИСПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТА ГОРОДА ЗА 2004 ГОД"

Официальная публикация в СМИ:
"Бердские новости", № 19, 12.05.2005






МУНИЦИПАЛЬНОЕ ОБРАЗОВАНИЕ ГОРОДА БЕРДСКА
СОВЕТ ДЕПУТАТОВ
ПЕРВОГО СОЗЫВА

РЕШЕНИЕ
(девятнадцатая сессия)
от 21 апреля 2005 г. № 316

ОБ ИСПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТА ГОРОДА ЗА 2004 ГОД

Заслушав и обсудив доклад заместителя главы администрации - начальника управления финансов и налоговой политики администрации муниципального образования г. Бердска В.В. Штопа "Об исполнении бюджета города за 2004 год", Совет депутатов муниципального образования отмечает, что доходы бюджета города составили 848892 тыс. рублей, или 110,9% от утвержденных плановых назначений. Исполнение плана по собственным доходным источникам составило 335634 тыс. рублей, или 96,8% (приложение № 1). Объем финансовой помощи, полученной городским бюджетом в 2004 году, составил 357789 тыс. рублей, или 90,7% от утвержденных плановых объемов. Общий объем финансирования расходов в 2004 году составил 847643 тыс. рублей, или 110,8% от утвержденных плановых назначений (приложения N№ 2, 3). Совет депутатов муниципального образования г. Бердска первого созыва решил:
1. Отчет об исполнении бюджета города Бердска за 2004 год утвердить.
2. Опубликовать данное Решение в средствах массовой информации.
3. Управлению финансов и налоговой политики, заместителю главы администрации г. Бердска Штопу В.В. при разработке проекта бюджета на 2006 год полнее учитывать потребности учреждений образования, культуры, молодежной политики и спорта согласно предоставленным расчетам управлений и отделов администрации муниципального образования.

Глава городского самоуправления
А.Г.ТЕРЕПА





Приложение № 1
к Решению 19 сессии
Совета депутатов муниципального
образования г. Бердска
первого созыва
от 21.04.2005 № 316

ИСПОЛНЕНИЕ ДОХОДНОЙ ЧАСТИ БЮДЖЕТА Г. БЕРДСКА ЗА 2004 ГОД

(тыс. рублей)
   --------T------------------------------------T----------T----------T---------¬

¦ Код ¦ Наименование раздела ¦Утверждено¦Фактически¦% испол- ¦
¦ ¦ ¦ на год ¦исполнено ¦нения ¦
+-------+------------------------------------+----------+----------+---------+
¦1000000¦НАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ ¦ 303250,6¦ 291608,0¦ 96,2¦
+-------+------------------------------------+----------+----------+---------+
¦1010000¦Налоги на прибыль ¦ 250081,6¦ 247951,0¦ 99,1¦
+-------+------------------------------------+----------+----------+---------+
¦1010100¦Налог на прибыль организаций ¦ 39460,9¦ 62621,0¦ 158,7¦
+-------+------------------------------------+----------+----------+---------+
¦1010200¦Налог на доходы физических лиц ¦ 210620,7¦ 185330,0¦ 88,0¦
+-------+------------------------------------+----------+----------+---------+
¦1020000¦Налоги на товары и услуги ¦ 1431,0¦ 1790,0¦ 125,1¦
+-------+------------------------------------+----------+----------+---------+
¦1020400¦Регистрационные и лицензионные сборы¦ 6,0¦ 58,0¦св. 200,0¦
+-------+------------------------------------+----------+----------+---------+
¦1020700¦Налог с продаж ¦ 1425,0¦ 1732,0¦ 121,5¦
+-------+------------------------------------+----------+----------+---------+
¦1030000¦Налоги на совокупный доход ¦ 10610,0¦ 14391,0¦ 135,6¦
+-------+------------------------------------+----------+----------+---------+
¦1030100¦Единый налог, взимаемый в связи с ¦ 5188,0¦ 6781,0¦ 130,7¦
¦ ¦применением упрощенной системы ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦налогообложения ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+------------------------------------+----------+----------+---------+
¦1030200¦Единый налог на вмененный доход для ¦ 5422,0¦ 7610,0¦ 140,4¦
¦ ¦отдельных видов деятельности ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+------------------------------------+----------+----------+---------+
¦1040000¦Налоги на имущество ¦ 30095,0¦ 16982,0¦ 56,4¦
+-------+------------------------------------+----------+----------+---------+
¦1040100¦Налог на имущество физических лиц ¦ 4000,0¦ 3619,0¦ 90,5¦
+-------+------------------------------------+----------+----------+---------+
¦1040200¦Налог на имущество организаций ¦ 25990,0¦ 13114,0¦ 50,5¦
+-------+------------------------------------+----------+----------+---------+
¦1040300¦Налог с имущества, переходящего в ¦ 105,0¦ 249,0¦св. 200,0¦
¦ ¦порядке наследования или дарения ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+------------------------------------+----------+----------+---------+
¦1050000¦Платежи за пользование природными ¦ 8733,0¦ 7420,0¦ 85,0¦
¦ ¦ресурсами ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+------------------------------------+----------+----------+---------+
¦1050121¦Платежи за добычу ¦ - ¦ 9,0¦ - ¦
¦ ¦общераспространенных полезных ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ископаемых ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+------------------------------------+----------+----------+---------+
¦1050700¦Земельный налог ¦ 8733,0¦ 7411,0¦ 84,9¦
+-------+------------------------------------+----------+----------+---------+
¦1400000¦Прочие налоги, пошлины и сборы ¦ 2300,0¦ 3074,0¦ 133,7¦
+-------+------------------------------------+----------+----------+---------+
¦1400100¦Государственная пошлина ¦ 1540,0¦ 1486,0¦ 96,5¦
+-------+------------------------------------+----------+----------+---------+
¦1400503¦Налог на рекламу ¦ 710,0¦ 824,0¦ 116,1¦
+-------+------------------------------------+----------+----------+---------+
¦1400540¦Прочие местные налоги и сборы ¦ 50,0¦ 764,0¦ 1528,0¦
+-------+------------------------------------+----------+----------+---------+
¦2000000¦НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ ¦ 13070,0¦ 15994,0¦ 122,4¦
+-------+------------------------------------+----------+----------+---------+
¦2010000¦Доходы от использования ¦ 10270,0¦ 10151,0¦ 98,8¦
¦ ¦муниципального имущества ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+------------------------------------+----------+----------+---------+
¦2010202¦Арендная плата за земли городов и ¦ 1750,0¦ 3883,0¦ 221,9¦
¦ ¦поселков ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+------------------------------------+----------+----------+---------+
¦2010243¦Прочие доходы от сдачи в аренду ¦ 8500,0¦ 5944,0¦ 69,9¦
¦ ¦муниципального имущества ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+------------------------------------+----------+----------+---------+
¦2010403¦%, полученные от предоставления ¦ 20,0¦ 277,0¦ 1385,0¦
¦ ¦бюджетных (кредитов) ссуд ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+------------------------------------+----------+----------+---------+
¦2012030¦Доходы от продажи оборудования, ¦ 0,0¦ 47,0¦ 0,0¦
¦ ¦транспортных средств и материальных ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ценностей, зачисляемые в местный ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦бюджет ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+------------------------------------+----------+----------+---------+
¦2070000¦Штрафные санкции и возмещение ущерба¦ 2800,0¦ 5843,0¦св. 200,0¦
+-------+------------------------------------+----------+----------+---------+
¦ ¦Итого ¦ 316320,6¦ 307602,0¦ 97,2¦
+-------+------------------------------------+----------+----------+---------+
¦5000000¦Доходы от предпринимательской и ¦ 30262,5¦ 28032,0¦ 92,6¦
¦ ¦иной, приносящей доход, деятельности¦ ¦ ¦ ¦
+-------+------------------------------------+----------+----------+---------+
¦ ¦ВСЕГО собственных доходов ¦ 346583,1¦ 335634,0¦ 96,8¦
+-------+------------------------------------+----------+----------+---------+
¦3000000¦Финансовая помощь, всего ¦ 394398,2¦ 357789,0¦ 90,7¦
+-------+------------------------------------+----------+----------+---------+
¦3020140¦Прочие дотации ¦ 245668,5¦ 207090,0¦ 84,3¦
+-------+------------------------------------+----------+----------+---------+
¦3020260¦Субвенции от других бюджетов ¦ 148729,7¦ 148729,0¦ 100,0¦
+-------+------------------------------------+----------+----------+---------+
¦3020300¦Средства, получаемые по взаимным ¦ ¦ 1970,0¦ ¦
¦ ¦расчетам ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+------------------------------------+----------+----------+---------+
¦ ¦Привлеченные средства, всего ¦ ¦ 123917,0¦ ¦
+-------+------------------------------------+----------+----------+---------+
¦ ¦Ссуды ¦ ¦ 20248,0¦ ¦
+-------+------------------------------------+----------+----------+---------+
¦ ¦Кредиты банка ¦ ¦ 103669,0¦ ¦
+-------+------------------------------------+----------+----------+---------+
¦ 04130 ¦Поступления от продажи имущества, ¦ ¦ 12217,0¦ ¦
¦ ¦находящегося в муниципальной ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦собственности ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+------------------------------------+----------+----------+---------+
¦ 04330 ¦Поступления от продажи земельных ¦ ¦ 19335,0¦ ¦
¦ ¦участков, зачисляемые в местный ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦бюджет ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+------------------------------------+----------+----------+---------+
¦ ¦ДЕФИЦИТ ¦ 24191,4¦ ¦ ¦
+-------+------------------------------------+----------+----------+---------+
¦ ¦ВСЕГО ДОХОДОВ (для баланса) ¦ 765172,7¦ 848892,0¦ 110,9¦
L-------+------------------------------------+----------+----------+----------


Глава городского самоуправления
А.Г.ТЕРЕПА





Приложение № 2
к Решению 19 сессии
Совета депутатов муниципального
образования г. Бердска
первого созыва
от 21.04.2005 № 316

ИСПОЛНЕНИЕ ФУНКЦИОНАЛЬНОЙ СТРУКТУРЫ РАСХОДОВ БЮДЖЕТА
МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ Г. БЕРДСКА ЗА 2004 ГОД

(тыс. рублей)
   -----T---------------------------------------T----------T----------T--------¬

¦Код ¦ Расходы ¦Утверждено¦Фактически¦% испол-¦
¦ ¦ ¦ на год ¦исполнено ¦нения ¦
+----+---------------------------------------+----------+----------+--------+
¦0100¦Государственное управление и местное ¦ 23202,5¦ 21754,0¦ 93,8¦
¦ ¦самоуправление ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------------+----------+----------+--------+
¦0106¦Функционирование органов местного ¦ 23202,5¦ 21754,0¦ 93,8¦
¦ ¦самоуправления ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------------+----------+----------+--------+
¦0500¦Правоохранительная деятельность и ¦ 5137,5¦ 4254,0¦ 82,8¦
¦ ¦обеспечение безопасности государства ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------------+----------+----------+--------+
¦0501¦Органы внутренних дел ¦ 5137,5¦ 4254,0¦ 82,8¦
+----+---------------------------------------+----------+----------+--------+
¦0700¦Промышленность, энергетика и ¦ 33541,6¦ 25891,0¦ 77,2¦
¦ ¦строительство ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------------+----------+----------+--------+
¦0707¦Строительство, архитектура ¦ 33541,6¦ 25891,0¦ 77,2¦
+----+---------------------------------------+----------+----------+--------+
¦0900¦Охрана окружающей среды и природных ¦ 580,0¦ 559,0¦ 96,4¦
¦ ¦ресурсов ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------------+----------+----------+--------+
¦0903¦Охрана окружающей среды, животного и ¦ 580,0¦ 559,0¦ 96,4¦
¦ ¦растительного мира ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------------+----------+----------+--------+
¦1000¦Транспорт, связь и информатика ¦ 3979,0¦ 3979,0¦ 100,0¦
+----+---------------------------------------+----------+----------+--------+
¦1001¦Автомобильный транспорт ¦ 3979,0¦ 3979,0¦ 100,0¦
+----+---------------------------------------+----------+----------+--------+
¦1200¦Жилищно-коммунальное хозяйство ¦ 260731,0¦ 287383,0¦ 110,2¦
+----+---------------------------------------+----------+----------+--------+
¦1201¦Жилищное хозяйство ¦ 27507,4¦ 10050,0¦ 36,5¦
+----+---------------------------------------+----------+----------+--------+
¦1202¦Коммунальное хозяйство ¦ 232448,0¦ 277056,0¦ 119,2¦
+----+---------------------------------------+----------+----------+--------+
¦1203¦Прочие структуры и мероприятия жилищно-¦ 775,6¦ 277,0¦ 35,7¦
¦ ¦коммунального хозяйства ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------------+----------+----------+--------+
¦1300¦Предупреждение и ликвидация последствий¦ 350,0¦ 320,0¦ 91,4¦
¦ ¦чрезвычайных ситуаций ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------------+----------+----------+--------+
¦1304¦Государственная противопожарная служба ¦ 350,0¦ 320,0¦ 91,4¦
+----+---------------------------------------+----------+----------+--------+
¦1400¦Образование ¦ 269626,6¦ 251271,0¦ 93,2¦
+----+---------------------------------------+----------+----------+--------+
¦1401¦Дошкольное образование ¦ 69880,7¦ 65156,0¦ 93,2¦
+----+---------------------------------------+----------+----------+--------+
¦1402¦Общее образование ¦ 170733,0¦ 158896,0¦ 93,1¦
+----+---------------------------------------+----------+----------+--------+
¦1404¦Среднее профессиональное образование ¦ 6487,7¦ 6336,0¦ 97,7¦
+----+---------------------------------------+----------+----------+--------+
¦1405¦Переподготовка и повышение квалификации¦ 213,3¦ 183,0¦ 85,8¦
+----+---------------------------------------+----------+----------+--------+
¦1407¦Прочие расходы в области образования ¦ 22311,9¦ 20700,0¦ 92,8¦
+----+---------------------------------------+----------+----------+--------+
¦1500¦Культура, искусство и кинематография ¦ 16418,9¦ 14680,0¦ 89,4¦
+----+---------------------------------------+----------+----------+--------+
¦1501¦Культура и искусство ¦ 15249,5¦ 13509,0¦ 88,6¦
+----+---------------------------------------+----------+----------+--------+
¦1502¦Кинематография ¦ 1169,4¦ 1171,0¦ 100,1¦
+----+---------------------------------------+----------+----------+--------+
¦1600¦Средства массовой информации ¦ 150,0¦ 150,0¦ 100,0¦
+----+---------------------------------------+----------+----------+--------+
¦1602¦Периодическая печать и издательства ¦ 150,0¦ 150,0¦ 100,0¦
+----+---------------------------------------+----------+----------+--------+
¦1700¦Здравоохранение и физическая культура ¦ 73571,8¦ 65099,0¦ 88,5¦
+----+---------------------------------------+----------+----------+--------+
¦1701¦Здравоохранение ¦ 58663,9¦ 50406,0¦ 85,9¦
+----+---------------------------------------+----------+----------+--------+
¦1703¦Физическая культура и спорт ¦ 14907,9¦ 14693,0¦ 98,6¦
+----+---------------------------------------+----------+----------+--------+
¦1800¦Социальная политика ¦ 64678,0¦ 47691,0¦ 73,7¦
+----+---------------------------------------+----------+----------+--------+
¦1801¦Учреждения социального обеспечения и ¦ 14590,4¦ 12779,0¦ 87,6¦
¦ ¦службы занятости ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------------+----------+----------+--------+
¦1802¦Социальная помощь ¦ 545,0¦ 940,0¦ 172,5¦
+----+---------------------------------------+----------+----------+--------+
¦1803¦Молодежная политика ¦ 13185,6¦ 10291,0¦ 78,0¦
+----+---------------------------------------+----------+----------+--------+
¦1806¦Прочие мероприятия в области социальной¦ 36357,0¦ 23681,0¦ 65,1¦
¦ ¦политики ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------------+----------+----------+--------+
¦1901¦Обслуживание муниципального долга ¦ 2000,0¦ 2100,0¦ 105,0¦
¦ ¦(% за кредит) ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------------+----------+----------+--------+
¦3000¦Прочие расходы ¦ 11205,8¦ 1319,0¦ 11,8¦
+----+---------------------------------------+----------+----------+--------+
¦3001¦Резервный фонд ¦ 2300,0¦ ¦ 0,0¦
+----+---------------------------------------+----------+----------+--------+
¦3002¦Проведение выборов и референдумов ¦ 146,0¦ 146,0¦ 100,0¦
+----+---------------------------------------+----------+----------+--------+
¦3003¦Бюджетные кредиты (бюджетные ссуды) ¦ 341,0¦ - 5801,0¦ - ¦
+----+---------------------------------------+----------+----------+--------+
¦3004¦Прочие расходы, не отнесенные к другим ¦ 8418,8¦ 6974,0¦ 82,8¦
¦ ¦подразделам ¦ ¦ ¦ ¦
+----+---------------------------------------+----------+----------+--------+
¦ ¦Итого ¦ 765172,7¦ 726450,0¦ 94,9¦
+----+---------------------------------------+----------+----------+--------+
¦ Источники внутреннего финансирования ¦ ¦ ¦ ¦
+----T---------------------------------------+----------+----------+--------+
¦3003¦Погашение кредитов и ссуд ¦ ¦ 121193,0¦ ¦
+----+---------------------------------------+----------+----------+--------+
¦ ¦Всего расходов ¦ 765172,7¦ 847643,0¦ 110,8¦
L----+---------------------------------------+----------+----------+---------


Глава городского самоуправления
А.Г.ТЕРЕПА





Приложение № 3
к Решению 19 сессии
Совета депутатов муниципального
образования г. Бердска
первого созыва
от 21.04.2005 № 316

ИСПОЛНЕНИЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ СТРУКТУРЫ РАСХОДОВ БЮДЖЕТА
МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ Г. БЕРДСКА ЗА 2004 ГОД

(тыс. рублей)
   --------------------------------------------T------T----------T----------T--------¬

¦ Наименование экономической статьи ¦ Код ¦Утверждено¦Фактически¦% испол-¦
¦ ¦ ¦ на год ¦исполнено ¦нения ¦
+-------------------------------------------+------+----------+----------+--------+
¦Текущие расходы ¦110000¦ 384877,5¦ 353233,0¦ 91,8¦
+-------------------------------------------+------+----------+----------+--------+
¦Оплата труда ¦110100¦ 168431,7¦ 166758,0¦ 99,0¦
+-------------------------------------------+------+----------+----------+--------+
¦Начисления на фонд оплаты труда ¦110200¦ 60180,0¦ 55684,0¦ 92,5¦
+-------------------------------------------+------+----------+----------+--------+
¦Приобретение предметов снабжения и ¦110300¦ 37442,0¦ 32936,0¦ 88,0¦
¦расходных материалов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------------------------+------+----------+----------+--------+
¦- медикаменты, перевязочные средства и ¦110310¦ 4373,6¦ 3645,0¦ 83,3¦
¦прочие лечебные расходы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------------------------+------+----------+----------+--------+
¦- мягкий инвентарь и обмундирование ¦110320¦ 1393,3¦ 1035,0¦ 74,3¦
+-------------------------------------------+------+----------+----------+--------+
¦- продукты питания ¦110330¦ 15733,7¦ 13973,0¦ 88,8¦
+-------------------------------------------+------+----------+----------+--------+
¦- оплата горюче-смазочных материалов ¦110340¦ 5724,8¦ 5289,0¦ 92,4¦
+-------------------------------------------+------+----------+----------+--------+
¦- прочие расходные материалы и предметы ¦110350¦ 10216,6¦ 8994,0¦ 88,0¦
¦снабжения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------------------------+------+----------+----------+--------+
¦Командировки и служебные разъезды ¦110400¦ 600,2¦ 441,0¦ 73,5¦
+-------------------------------------------+------+----------+----------+--------+
¦Транспортные услуги ¦110500¦ 606,0¦ 358,0¦ 59,1¦
+-------------------------------------------+------+----------+----------+--------+
¦Оплата услуг связи ¦110600¦ 2493,8¦ 1916,0¦ 76,8¦
+-------------------------------------------+------+----------+----------+--------+
¦Оплата коммунальных услуг ¦110700¦ 65993,4¦ 57171,0¦ 86,6¦
+-------------------------------------------+------+----------+----------+--------+
¦Прочие текущие расходы на закупки товаров и¦111000¦ 49130,4¦ 37969,0¦ 77,3¦
¦оплату услуг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------------------------+------+----------+----------+--------+
¦- оплата текущего ремонта оборудования и ¦111020¦ 1508,8¦ 1060,0¦ 70,3¦
¦инвентаря ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------------------------+------+----------+----------+--------+
¦- оплата текущего ремонта зданий и ¦111030¦ 22869,5¦ 18145,0¦ 79,3¦
¦сооружений ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------------------------+------+----------+----------+--------+
¦- прочие текущие расходы ¦111040¦ 24752,1¦ 18764,0¦ 75,8¦
+-------------------------------------------+------+----------+----------+--------+
¦Выплата процентов по долгу муниципальных ¦120000¦ 2000,0¦ 2100,0¦ 105,0¦
¦образований ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------------------------+------+----------+----------+--------+
¦Субсидии, субвенции и текущие трансферты ¦130000¦ 290355,5¦ 308066,0¦ 106,1¦
+-------------------------------------------+------+----------+----------+--------+
¦Субсидии и субвенции ¦130100¦ 243246,3¦ 275209,0¦ 113,1¦
+-------------------------------------------+------+----------+----------+--------+
¦- субсидии государственным организациям и ¦130110¦ 21100,0¦ 17242,0¦ 81,7¦
¦организациям других форм собственности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------------------------+------+----------+----------+--------+
¦- субсидии на покрытие убытков организаций,¦130130¦ 117327,5¦ 157514,0¦ 134,3¦
¦возникающих при продаже товаров (работ, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦услуг) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------------------------+------+----------+----------+--------+
¦- прочие субсидии ¦130140¦ 98978,8¦ 100453,0¦ 101,5¦
+-------------------------------------------+------+----------+----------+--------+
¦- субвенции ¦130150¦ 5840,0¦ 1940,0¦ 33,2¦
+-------------------------------------------+------+----------+----------+--------+
¦Трансферты населению ¦130300¦ 47109,2¦ 32857,0¦ 69,7¦
+-------------------------------------------+------+----------+----------+--------+
¦- выплаты пенсий и пособий ¦130310¦ 4140,6¦ 3976,0¦ 96,0¦
+-------------------------------------------+------+----------+----------+--------+
¦- стипендии ¦130320¦ 554,0¦ 544,0¦ 98,2¦
+-------------------------------------------+------+----------+----------+--------+
¦- прочие трансферты населению ¦130330¦ 42169,6¦ 28238,0¦ 67,0¦
+-------------------------------------------+------+----------+----------+--------+
¦- компенсации на лечение ¦130340¦ 245,0¦ 99,0¦ 40,4¦
+-------------------------------------------+------+----------+----------+--------+
¦Капитальные расходы ¦200000¦ 87939,7¦ 63051,0¦ 71,7¦
+-------------------------------------------+------+----------+----------+--------+
¦Приобретение и модернизация оборудования и ¦240100¦ 21403,9¦ 18607,0¦ 86,9¦
¦предметов длительного пользования ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------------------------+------+----------+----------+--------+
¦Капитальное строительство ¦240200¦ 32841,6¦ 25191,0¦ 76,7¦
+-------------------------------------------+------+----------+----------+--------+
¦Капитальный ремонт ¦240300¦ 33353,2¦ 25054,0¦ 75,1¦
+-------------------------------------------+------+----------+----------+--------+
¦Предоставление бюджетных кредитов ¦380000¦ 341,0¦ - 5801,0¦ -¦
¦(бюджетных ссуд) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------------------------+------+----------+----------+--------+
¦Возврат прочих бюджетных кредитов ¦380240¦ 341,0¦ - 5801,0¦ -¦
¦(бюджетных ссуд) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------------------------+------+----------+----------+--------+
¦Итого ¦ ¦ 765172,7¦ 726450,0¦ 94,9¦
+-------------------------------------------+------+----------+----------+--------+
¦Источники внутреннего финансирования ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------------------------+------+----------+----------+--------+
¦Погашение кредитов и ссуд ¦ ¦ ¦ 121193,0¦ ¦
+-------------------------------------------+------+----------+----------+--------+
¦Всего расходов ¦ ¦ 765172,7¦ 847643,0¦ 110,8¦
L-------------------------------------------+------+----------+----------+---------


Глава городского самоуправления
А.Г.ТЕРЕПА





ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
ПО ИСПОЛНЕНИЮ БЮДЖЕТА ГОРОДА ЗА 2004 ГОД

Доходы

Доходная часть бюджета г. Бердска за 2004 год по собственным доходам исполнена на 96,8% по сравнению с планом (346,5 млн. рублей) и составила 335,6 млн. рублей. По сравнению с 2003 годом прирост составил 30%, или 79 млн. рублей при запланированном - в размере 50%. Доходная часть бюджета города в 2004 году формировалась в основном за счет следующих источников:
- налог на доходы физических лиц, с нормативом 95%;
- налог на прибыль, с нормативом 77%;
- налоги на совокупный доход, с нормативом 45%;
- налог на имущество физических лиц, с нормативом 100%;
- налог на имущество организаций, с нормативом 50%;
- земельный налог, с нормативом 50%;
- доходы от сдачи в аренду муниципального имущества - 100%.
По налогу на прибыль, налогам на совокупный доход, арендной плате за земли в бюджет города в 2004 году получено больше, чем было запланировано на 29074 тыс. рублей. При этом за счет налога на доходы физических лиц, налогов на имущество, земельного налога, доходов от сдачи в аренду муниципального имущества в бюджет города недополучено в сравнении с утвержденным планом 42282 тыс. рублей. В целом в бюджет города, с учетом сверхплановых поступлений по налогу с продаж и штрафов, недополучено 10949 тыс. рублей.

Структура собственных доходов бюджета г. Бердска в 2004 году

Доходы от предпр. и иной, приносящей доход, деятельности 8,2%
Налоги на совокупный доход 4,3%
Налог на прибыль 18,7%
Налог с продаж 0,5%
Налоги на имущество 5,1%
Налог на доходы физических лиц 55,3%
Земельный налог 2,2%
Неналоговые доходы 4,8%
Прочие налоги 0,9%

Структура собственных доходов в 2004 году существенно не изменилась. На протяжении ряда лет и в 2004 году бюджетообразующим налогом был налог на доходы физических лиц. Его доля в собственных доходах составила 55,3% против 50,9% в 2003 году и 41% в 2002 году. Несмотря на то, что в абсолютных суммах фактический прирост составил сумму 55214 тыс. рублей, или 42%, достичь запланированного прироста в размере 61% по сравнению с 2003 годом в 2004 году не удалось.
Второе место по удельному весу в структуре доходов занимал налог на прибыль организаций. Следует отметить рост удельного веса налога на прибыль организаций в сумме собственных доходных источников с 15,8% в 2003 году до 18,7% в прошедшем году. Абсолютная сумма налога на прибыль увеличилась при этом по сравнению с 2003 годом на 22380 тыс. рублей, или на 55%. Исполнение плана по налогу на прибыль составило 158,7%.
Отмечается значительный рост в абсолютных и относительных показателях в структуре собственных доходов в сравнении с прошлым годом налогов на совокупный доход. Прирост поступлений составил 5622 тыс. рублей, удельный вес увеличился с 3,4% в 2003 г. до 4,3% в прошедшем году.
В 2004 году произошло значительное снижение доли налогов на имущество в структуре собственных доходов с 8,6% в 2003 году до 5,1%.
Плановые назначения по налогу на имущество организаций за 2004 год исполнены лишь на 50,5%. Основной причиной такого низкого процента исполнения является изменение объекта налогообложения - налоговой базы (движимое и недвижимое имущество вместо всей суммы активов), которое не учитывалось УФиНП Новосибирской области при рекомендованных средних показателях прироста по каждому доходному источнику для формирования собственных доходов и соответственно сумм финансовой помощи. По налогу на имущество физических лиц плановые назначения за 2004 год исполнены на 90,5%.
В структуре собственных доходов бюджета города в 2004 году земельный налог составлял 2,2%, в 2003 г. этот показатель был на уровне 2,5%. Плановое задание было рассчитано на уровне фактического поступления налога в 2003 г. с применением коэффициента повышения ставки налога - 1,1. Тем не менее, несмотря на снижение недоимки за отчетный период в 2 раза, плановые назначения по земельному налогу удалось исполнить только на 84,9%. Объективной причиной уменьшения поступлений по земельному налогу в текущем году является уменьшение площадей, с которых исчисляется земельный налог, в результате сдачи данных площадей в аренду.
Следует отметить низкий процент исполнения плановых назначений по доходам от сдачи в аренду муниципального имущества - 69,9%. Уменьшилось число арендаторов в течение 2004 г. с 200 до 135, а также площадей, сдаваемых в аренду. Такое уменьшение объясняется расторжением договоров аренды по причинам:
- увеличения ставок арендной платы (по помещениям с небольшими площадями: полуподвалы, колясочные, лифтерные);
- выкупа помещений в порядке приватизации;
- уменьшения арендных платежей на суммы осуществляемых арендаторами капитальных расходов.
Из общей суммы налоговых и неналоговых доходов 8,4%, или 28230 тыс. рублей, получено путем проведения встречных денежных расчетов.
Одним из факторов, повлиявших на наполняемость доходной части бюджета в 2004 году, является снижение общей суммы недоимки по платежам, подлежащим зачислению в бюджет города, - на 7757 тыс. рублей с 29334 тыс. рублей по состоянию на 01.01.2004 до 21577 тыс. рублей по состоянию на 01.01.2005.
Снижение недоимки следует отметить практически по всем доходным источникам за исключением налога на прибыль и налога на имущество физических лиц. Наиболее крупными недоимщиками по налогу на прибыль по состоянию на 01.01.2005 являлись: МУП "Бердские тепловые и электрические сети" - 695 тыс. руб., МЦП ЖКТ - 347 тыс. руб., ОАО "Новосибирскавтодор. Бердский филиал" - 208 тыс. руб., ООО "Стройагро-2000" - 206 тыс. рублей.
Финансовая помощь из областного бюджета в бюджет города поступила в размере 355 млн. рублей вместо запланированных 394 млн. рублей, исполнение плана составило 90,2%. Из общей суммы предоставленных средств лишь 22%, или 78566 тыс. рублей, поступило в виде прямых перечислений денежных средств. Более 2/3 объема финансовой помощи направлено из областного бюджета на проведение централизованных расчетов за топливо, электроэнергию, воду и прием стоков, услуги связи.
Кроме того, по отдельным распоряжениям губернатора из областного резервного фонда поступило на конкретные цели 1970 тыс. рублей, в том числе:
- 1000 тыс. рублей - на ремонт дома по ул. Пионерской, 8 после пожара;
- 500 тыс. рублей - на оказание материальной помощи для приобретения жилья Семенчук Т.С. в связи с рождением тройни;
- 470 тыс. рублей - на ремонт отдела ЗАГС, Мемориала Славы, материально-техническое обеспечение ГИБДД ОВД г. Бердска.
В условиях постоянного дефицита бюджета города возникает необходимость привлечения внутренних источников финансирования в виде кредитов. За 2004 год сумма привлеченных средств составила 123917 тыс. рублей, в том числе:
- беспроцентные ссуды областного бюджета - 20248 тыс. рублей;
- кредиты банков - 103669 тыс. рублей.

Расходы

Расходная часть бюджета города в 2004 году составила 726450 тыс. рублей, что составляет 94,9% от утвержденного плана, с учетом внутренних источников финансирования (привлекаемых и погашаемых в течение финансового года кредитных ресурсов) 847643 тыс. рублей, или 110,8%.
Финансирование расходов бюджета осуществлялось в соответствии с утвержденной структурой расходов по функциональной и экономической бюджетной классификацией. Как всегда, приоритетным направлением средств являлось финансирование расходов на оплату труда с начислениями работников учреждений бюджетной сферы, на оплату потребленных коммунальных услуг, подготовку к новому учебному году, отопительному сезону.

Структура расходов бюджета города Бердска в 2004 году

Государственное управление и местное самоуправление 2,6%
Промышленность, энергетика и строительство 3,1%
Жилищно-коммунальное хозяйство 33,9%
Образование 29,6%
Культура, искусство и кинематография 1,7%
Здравоохранение и физкультура 7,7%
Социальная политика 4,4%
Молодежная политика 1,2%
Возврат кредитов и ссуд 14,3%
Прочие расходы 1,5%

Структура расходов бюджета города в 2004 году по сравнению с рядом предыдущих лет практически не изменилась, при этом общий объем расходов по сравнению с 2003 г. вырос на 32,4%, или на 207635 тыс. рублей. Наиболее высокий удельный вес приходится на расходы на жилищно-коммунальное хозяйство и образование. Причем в 2004 году несколько увеличилась доля расходов на ЖКХ по сравнению с 2003 г. с 31,9% до 33,9%. Произошло это в связи с тем, что в 3 раза увеличились профинансированные расходы на капитальный ремонт жилого фонда и инженерных коммуникаций. При этом несколько сократился удельный вес расходов на молодежную и социальную политику. Расходы на содержание образовательных учреждений культуры превысили расходы по отраслевому разделу "Культура, искусство и кинематография". С учетом расходов на образование в культуре удельный вес этой отрасли в общем объеме расходов составил 3,5%. Несколько, по сравнению с 2003 годом, увеличилась доля расходов на гашение кредитов и ссуд - с 11,8% до 14,3%. Это связано с гашением за счет дотации 2004 года бюджетной ссуды из областного бюджета, выданной в 2003 году в размере 20589 тыс. рублей.
Равномерность финансирования согласно утвержденным бюджетным ассигнованиям обеспечивать не удается. Неритмичная наполняемость бюджета выводит на первый план необходимость предоставления средств по разным разделам функциональной классификации уже при наступлении крайних сроков гашения обязательств разного рода: оплата труда, ЕСН, расчеты с поставщиками и подрядчиками и т.п. Средний процент исполнения плановых назначений по расходам бюджета без учета гашения кредитов составляет 94,9%:
по экономической структуре расходов - от 40,4% по выплате компенсаций на лечение сотрудникам ОВД г. Бердска до 122,7% по оплате прочих субсидий организациям ЖКХ;
по функциональной структуре расходов - от 35,7% по покрытию убытков от деятельности бань до 119,2% по коммунальному хозяйству.
Темпы роста расходов на оплату труда в сравнении с 2003 г. составили: в образовании - 128%, в культуре - 140,8%, в здравоохранении - 145,6%.

Заместитель главы администрации -
начальник УФиНП
В.В.ШТОП


   ------------------------------------------------------------------

--------------------

Автор сайта - Сергей Комаров, scomm@mail.ru